RELATÓRIO DE FRAUDE DE IMPOSTO DE RENDA

Embora os contribuintes não sejam obrigados a fornecer o Receita Federal (IRS) com informações sobre o comportamento fiscal fraudulento de outra pessoa, eles são incentivados a fazê-lo. A denúncia de fraudes fiscais é uma ação séria e pode resultar na multa ou na prisão do indivíduo acusado.

Relatório de fraude de imposto de renda federal

O IRS exige que os relatórios de fraude sejam feitos por escrito. Existem duas maneiras de registrar uma denúncia por escrito de fraude fiscal: enviando um formulário fornecido pelo IRS ou escrevendo uma carta. As informações contidas em sua carta devem ser semelhantes ao que é solicitado no formulário.

Formulário 3949-A

Formulário 3949-A intitulado 'Referência de informações' é usado para relatar fraude fiscal. Este formulário exige que você forneça as informações de contato sobre a pessoa ou empresa que você está denunciando. Se estiver denunciando uma pessoa, você também pode indicar seu estado civil e o nome do cônjuge.

Em seguida, você identifica o tipo de fraude que acredita estar ocorrendo e a quantidade de dinheiro envolvida. Em seguida, é solicitado que você forneça uma breve descrição do evento ou comportamento que você acredita ser fraudulento. Por fim, você fornece todas as informações de que dispõe sobre os bancos da pessoa acusada.

Embora haja espaços para essas informações, você só precisa fornecer o que sabe e não precisa investigar a situação para descobrir o que não conhece. Portanto, seu formulário não é inválido ou incompleto se você não souber as informações bancárias ou o estado civil da pessoa.

Na parte inferior do formulário, você deverá fornecer seu nome e informações de contato. Esta seção é opcional; todos os relatórios de fraude suspeita são tratados como se fossem dados anonimamente. Você pode enviar o formulário online ou pelo correio para o escritório da agência em Fresno, CA.

Escrevendo uma carta

Se você optar por escrever uma carta para denunciar a fraude, seu conteúdo deve conter o máximo de informações possível. Seu objetivo com sua carta deve ser permitir que o IRS comece uma investigação com as informações que você fornecer. Em sua carta, o IRS recomenda que você inclua:

O nome e endereço da pessoa ou empresa que você está denunciando
A Segurança Social ou identificação fiscal da pessoa ou entidade
Uma descrição da suposta violação
O período de tempo em que ocorreu a violação
A quantidade de dinheiro envolvida
Sua informação de contato

Mais uma vez, sua carta será tratada como se fosse enviada anonimamente. Portanto, você pode omitir o fornecimento de suas informações de contato.

Relatório de um esquema de evasão fiscal

Um esquema de evasão fiscal é um plano que visa auxiliar os contribuintes a evitar o pagamento de impostos. Esses esquemas são geralmente ilegais e diferem dos golpes de liquidação de impostos. Para relatar tal esquema, você deve preencher um Formulário fornecido pelo IRS . Este formulário requer que você discuta:

Os principais inquilinos do esquema
Como você ficou sabendo disso
As informações de contato do criador do esquema ou do promotor
Se algum material promocional foi fornecido e se você está incluindo cópias deles
Quaisquer reuniões ou seminários realizados para promover o esquema
O escopo geográfico do esquema e seu público-alvo
Sua informação de contato

Mais uma vez, essas informações são tratadas como se fossem fornecidas anonimamente. Portanto, você não precisa fornecer suas informações de contato completas.

Relatando comportamento profissional fraudulento

Você também pode denunciar contadores e advogados que acredita estarem envolvidos em fraude fiscal. Para isso, envie um e-mail para o Escritório de Responsabilidade Profissional do IRS ([email protected]). Este e-mail deve conter:

O nome do profissional e sua área de atuação
O estado em que eles praticam
Suas informações de contato
É o tipo de fraude que você acredita estar ocorrendo
Sua informação de contato

Forneça o máximo de informações possível, mas não investigue a situação por conta própria. Sua informação de contato é apreciada, mas não obrigatória, para enviar seu relatório.

Relatório de fraude fiscal estadual

Muitos estados, como Nova york e Califórnia , permitem que os contribuintes denunciem online fraudes fiscais locais ou estaduais. Na maioria das vezes, esses relatórios devem ser por escrito e conter informações semelhantes às solicitadas pelo IRS para relatar fraudes fiscais federais. No entanto, alguns estados permitem que você entre em contato com a agência de cobrança de impostos por telefone para fazer uma denúncia.

Determinando se deve relatar fraude

Por causa das consequências potenciais, relatar fraude fiscal é algo sério. Em 2004, o IRS iniciou 206 investigações de fraude e recomendou processo para 167 delas. No geral, 117 dos casos processados resultaram em condenação e punição do indivíduo denunciado.

No entanto, isso não deve impedir você de denunciar fraudes. A fraude fiscal é um crime grave e, se você acredita que está ocorrendo, deve denunciá-lo à autoridade competente.